เรื่องเดิม

ตามที่ กลุ่ม/หน่วย ได้ดำเนินการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.๒๕๕๖ และได้ค้นพบความเสี่ยงที่จำเป็นต้องควบคุมโดยจะติดตามในงวดสิ้นสุด  ณ วันที่ ๓๐ กันยายน ๒๕๕๗ นั้น

ข้อเท็จจริง

บัดนี้ สพป.พัทลุง เขต ๒ ได้ดำเนินการหลอมรวมการติดตามประเมินการควบคุมภายใน ดังกล่าวเรียบร้อยแล้ว พบว่า มีกิจกรรมที่ต้องวางแผนควบคุม และจะทำการติดตามประเมินผลในรอบ ๖ เดือน (ตุลาคม ๒๕๕๖ - ๓๑ มีนาคม ๒๕๕๗)  และรอบ ๑๒ เดือน ต่อไป จำนวน ๑๑ กิจกรรม ดังนี้

๑. การจัดทำระบบการควบคุมภายใน  บุคลากรในองค์กรไม่เห็นความสำคัญของระบบการควบคุมภายใน การรายงานไม่ได้มาจากการระดมความคิดจากบุคลากรทุกคนภายในกลุ่ม

๒. การเสนอของบประมาณค่าปรับปรุงซ่อมแซมอาคารเรียนอาคารประกอบและสิ่งสร้างอื่นในโรงเรียน บุคลากรขาดความรู้ความเข้าใจในการจัดทำประมาณราคา

๓. การเบิกจ่ายเงินงบประมาณเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้างของสถานศึกษา มีการเบิกจ่ายเงินล่าช้าไม่เป็นไปตามระยะเวลาที่กำหนด

๔. การยืมเงินและการส่งใช้เงินยืม ยังมีปัญหาในการส่งหลักฐานล้างหนี้ล่าช้าไม่เป็นไปตามระเบียบ

๕. การย้ายข้าราชการครูและบุคลากรทางการศึกษา ยังไม่ได้รับย้ายตรงตามวิชาเอกที่โรงเรียนต้องการ

๖. การพัฒนาการจัดการศึกษาพิเศษและผู้มีความสามารถพิเศษ ครูขาดความรู้ความเข้าใจในการจัดกิจกรรมและดูแลเด็กที่มีความสามารถพิเศษ

๗. ระบบดูแลช่วยเหลือนักเรียน การปฏิบัติงานระบบดูแลช่วยเหลือนักเรียนยังไม่ดีเท่าที่ควรเนื่องจากครูมีภาระงานมากและสถานศึกษาขาดบุคลากรที่เชี่ยวชาญด้านการให้คำปรึกษา

๘. การดำเนินงานลูกเสือ ยังไม่ถูกต้องครบถ้วนตามระเบียบข้อบังคับของลูกเสือ

๙. การประกันคุณภาพภายในสถานศึกษา มีสถานศึกษาเข้ารับการประเมินรอบสาม จำนวน ๑๘ แห่ง จำเป็นต้องให้ความช่วยเหลืออย่างใกล้ชิดและต่อเนื่อง

๑๐. งานนิเทศการศึกษา  การนิเทศ ติดตาม ส่งเสริม สนับสนุน และการนิเทศภายในเป็นภารกิจหลักขององค์กร แต่ยังดำเนินการไม่ได้ตามแผนการนิเทศที่กำหนด

๑๑. การตรวจสอบตามแผนปฏิบัติการประจำปี  บุคลากรมีจำนวนน้อย การดำเนินการตรวจสอบติดตามภาคสนาม และติดตามผลการปฏิบัติงานตามข้อเสนอแนะของสถานศึกษาไม่ต่อเนื่อง และไม่ครอบคลุมทุกหน่วยรับตรวจ